קרנות השתלמות הוקמו במקור עבור עובדים שכירים ובהתאם לשמן נועדו לחיסכון עבור השתלמות מקצועית. לקופות אלו יש יתרונות עצומים כגון דמי ניהול נמוכים (בין 0.4% ל-0.8%), היכולת לבחור מסלולי השקעה המתאימים לרמת הסיכון, התכנות התשואות, ביצועי הקרן ודמי הניהול וגם האופציה של בחירת מוטבים במקרה של פטירה שאינם בני משפחה כמו בקרנות הפנסיה.
חשוב לזכור, שכירים אתם לא יכולים לפתוח קרן השתלמות על דעת עצמם. עם זאת, ניתן להכניס את פתיחת קרן ההשתלמות כחלק ממשא ומתן עם מעסיק ובקשה לשיפור תנאים במהלך ההעסקה. לא מעט פעמים מעסיקים אף נותנים בחירה בין העלאת משכורת לבין פתיחת קרן השתלמות. בצורה כמעט גורפת אנחנו ממליצים לבחור בקרן השתלמות.
מדוע?
בעוד ששכר גבוה יותר מורגש בתזרים החודשי של המשפחה שלכם, עדיף להכניס לחישוב מספר שיקולים נוספים:
- על כל שקל שאתם תשימו המעסיק ישים 3 שקלים!
באיזה עוד מכשיר חיסכון המעסיק מפריש פי 3 מכם? אפילו בארה”ב מקסימום הפרשות יהיה שקל לשקל. בעוד שאתם מפרישים 2.5% מהמשכורת שלכם – המעסיק יפריש 7.5% מהמשכורת שלכם, מה שמוביל לחיסכון גדול יותר.
- ריבית דריבית
הכסף שמופקד “סגור” ל-6 שנים. הריבית שנצברת כל שנה מתווספת לקרן וצוברת ריבית גם היא. לעומת זאת, העלאה במשכורת לא תמיד מובילה לחיסכון. מחקרים הראו שלרוב גידול בשכר מוביל גם לגידול בהוצאות. זאת מפני שמבחינה פסיכולוגית כאשר אנחנו יודעים שיש לנו יותר כסף אנחנו נוציא את הכסף הזה או חלקו ולא נסגור את כולו בחיסכון.
- הטבות מס
להפרשות עד תקרת משכורת חודשית של 15,712 ש”ח (נכון לשנת 2023) ישנן מספר הטבות מס:
כאשר הקרן נזילה (לאחר 6 שנים או לאחר 3 שנים אם הכספים מיועדים עבור השתלמות) ניתן למשוך את הכספים באופן הוני (כלומר משיכות חד-פעמיות) ללא מס.
יש פטור ממס רווחי הון, כלומר, התשואה הנצברת על הקרן היא פטורה ממס, גם כן לאחר 6 שנים. כלומר אפשר להשאיר קופות שכבר לא פעילות והרווח הנצבר עליהם יהיה פטור ממס (לעומת קופות חיסכון או גמל להשקעה שעליהם משולם מס של 25% על הרווחים).
במידה ואתם גם עצמאים ההפקדות בתור עצמאי נחשבות בתור הוצאה מוכרת המפחיתה את חבות המס הכללית שלכם.
- הלוואות בתנאים מעולים
במשרדנו אנחנו תמיד ממליצים למשוך מקרן ההשתלמות בתור המוצא האחרון באמת. זאת מאחר וישנם כל כך הרבה הטבות במכשיר הפיננסי הזה.
במידה ואתם זקוקים לכספים או סתם רוצים למנף את הכסף שלכם ניתן לקחת הלוואות מקרן ההשתלמות שלכם בריבית יחסית נמוכה לבנקים. את ההלוואה ניתן להחזיר אחרי 7 שנים כהלוואת בלון (כלומר להחזיר בסוף התקופה) או לפרוס את ההחזר החודשי עד ל-84 חודשים.
- כלי פנסיוני
בעוד שקרנות השתלמות נחשבות להשקעה לטווח בינוני ולרוב מכונות גם קרן “החלפת מטבח” או “החלפת רכב”, ניתן להשתמש בהם גם לפנסיה. ניתן לשמור את הכספים שנצברו לגיל פרישה ואז להשתמש בהם בתור “אנונה”, כלומר להחליט כמה חסר לי בהכנסה החודשית בגיל הפנסיה ולקבל הכנסה חודשית קבועה למספר שנים עד שהכסף נגמר בקרן. במצב של מקרה חירום ניתן להוציא את הכסף כסכום חד-פעמי או לשנות את סכום הכסף החודשי.
כאשר יושבים עם סוכן פנסיוני או עם מתכנן פיננסי מוסמך הוא יכול להרכיב עבורכם תכנית המתאימה לצרכים שלכם בפנסיה ולוודא שלא תיפלו כנטל על הילדים שלכם או שתצטרכו להוריד את רמת החיים שלכם בפרישה.
